Lavado de Activos en influencers, artistas y cantantes
Palabras clave:
Lavado de activos, influencers, criptomonedas, auditoría forense, prevención financieraResumen
El presente trabajo analiza el fenómeno del lavado de activos en el ámbito del entretenimiento, particularmente en influencers, artistas y cantantes, quienes se han convertido en nuevos vehículos de legitimación de capitales ilícitos. A través de un enfoque cualitativo-descriptivo, se revisaron fuentes legales, casos judiciales y reportes internacionales (GAFI, UAFE, ONUDD) para identificar las modalidades más frecuentes de legitimación de capitales en entornos digitales y artísticos. Los resultados revelan que el uso de plataformas como YouTube, TikTok, Spotify, Instagram, Facebook y Twitter (ahora X) han facilitado transacciones encubiertas mediante publicidad falsa, conciertos simulados, contratos de patrocinio ficticios y transferencias vía criptomonedas. En Ecuador, la UAFE y el COIP enfrentan limitaciones para controlar este fenómeno debido a vacíos normativos y la falta de monitoreo específico del sector artístico. Se concluye que la transparencia financiera, la educación fiscal y la cooperación interinstitucional son esenciales para reducir los riesgos emergentes. De igual modo, se recomienda fortalecer la regulación de los “sujetos no financieros” y desarrollar capacidades en análisis digital forense.
Descargas
Citas
Chohan, U. S. (2021). Money Laundering and Cryptocurrencies. Routledge. https://doi.org/10.4324/9781003153566
GAFI. (2021). Updated Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. Financial Action Task Force. https://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/guidance-rba-virtual-assets-2021.html
GAFILAT. (2020). Amenazas Regionales en materia de Lavado de Activos 2017-2018. Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica. https://www.gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/gafilat/documentos-de-interes-1/publicaciones-gafilat/3860-amenazas-regionales-la-2017-2018/file
GAFILAT. (2023). Informe de Tipologías Regionales del GAFILAT 2023. Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica. https://www.gafilat.org/index.php/es/biblioteca-virtual/gafilat/documentos-de-interes-1/tipologias-gafilat/4557-informe-de-tipologias-regional-2023/file
Granizo, M. (2021). El lavado de activos en el Ecuador: Un análisis jurídico-penal. Editorial Jurídica del Ecuador.
Higgins, S. (2021). Art and money laundering: the regulatory framework. Journal of Financial Crime, 28(2), 415-429. https://doi.org/10.1108/JFC-08-2020-0153
Mendoza, J., & Valeriano, R. (2021). Cultura de la legalidad y redes sociales: El impacto de los influencers en la ética juvenil. Revista de Sociología Jurídica, 14(3), 88-105. https://doi.org/10.22201/iij.24484873e.2021.164.15684
Naim, M., & Cassara, L. (2020). The New Age of Money Laundering: Digital Assets and Influence. Carnegie Endowment for International Peace. https://carnegieendowment.org/2020/03/12/new-age-of-money-laundering-pub-81270
Real, G., & Alarza, J. (2022). Metodologías de investigación en delitos financieros digitales. Revista de Criminología y Ciencias Forenses, 9(1), 45-62. https://doi.org/10.5377/rccf.v9i1.13452
Rodríguez, A. (2022). La economía de los creadores y los nuevos riesgos de blanqueo de capitales. Análisis Tributario y Financiero, 34(11), 12-25. https://doi.org/10.18235/0004278
UAFE. (2024). Evaluación Mutua de la República del Ecuador: Informe de Seguimiento. Unidad de Análisis Financiero y Económico. https://www.uafe.gob.ec/documentos/informes/seguimiento_2024.pdf
UNODC. (2023). World Drug Report 2023: Special Points of Interest. United Nations Office on Drugs and Crime. https://www.unodc.org/res/WDR-2023/WDR23_Exsum_fin_SP.pdf
Vázquez, M. (2022). Derecho Penal Económico en la Era Digital. Editorial Reus. https://doi.org/10.2307/j.ctv2gz3t9c
Archivos adicionales
Publicado
Cómo citar
Número
Sección
Licencia
Derechos de autor 2026 Journal of Science and Research
Esta obra está bajo una licencia internacional Creative Commons Atribución-NoComercial-SinDerivadas 4.0.
Los autores mantienen los derechos sobre los artículos y por tanto son libres de compartir, copiar, distribuir, ejecutar y comunicar públicamente la obra bajo las condiciones siguientes:
Reconocer los créditos de la obra de la manera especificada por el autor o el licenciante (pero no de una manera que sugiera que tiene su apoyo o que apoyan el uso que hace de su obra).
No utilizar esta obra para fines comerciales.
Declaración de privacidad
Los nombres y direcciones de correo-e introducidos en esta revista se usarán exclusivamente para los fines declarados por esta revista y no estarán disponibles para ningún otro propósito u otra persona.