Incidencia del crimen organizado en el cometimiento de fraude financiero en el sector textil ecuatoriano
Palabras clave:
crimen organizado, fraude financiero, sistema financiero, empresas textiles, control internoResumen
En los últimos años, las organizaciones han sufrido una expansión transcendental, lo que ha derivado a que se enfrenten a fenómenos de tipo financieros, económicos y sociales, entre ellos el crimen organizado. Este es una estratagema global que abarca actividades ilícitas realizadas por grupos estructurados con fines lucrativos, utilizando violencia, corrupción y mecanismos para infiltrarse en economías legales. El crimen organizado puede infiltrarse en el sistema financiero a través de la manipulación de datos, la falsificación de documentos y la creación de empresas fachada incidiendo en la generación de fraude financiero. Por ello, el presente estudio tuvo como objetivo el analizar como el crimen organizado influye en el cometimiento del fraude financiero en el sector textil ecuatoriano, con el propósito de identificar su impacto y los principales mecanismos fraudulentos utilizados, y determinar el nivel de los controles instaurados en de las empresas. Para lo cual se empleó una investigación de tipo descriptivo y analítico, con un alcance exploratorio, adoptando una metodología mixta que integra enfoques cuantitativos y cualitativos, con un diseño longitudinal, donde para el análisis estadístico se utilizó el estadístico chi-cuadrado con el fin de observar la asociación del crimen organizado como actividad delictiva que coadyuva a la consecución de mayores fraudes financieros. Los resultados obtenidos de la investigación indican que tanto el crimen organizado como el fraude financiero están asociados y tienen un impacto significativo en la industria textil, afectando diversas áreas clave como la seguridad jurídica, la competitividad en el mercado y la integridad financiera.
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